已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做?

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已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做?

答:1.先与销售方取得联系;

2.在你购买方的开票机系统里做1份红字发票申请单:

(1)进入开票系统/红字发票申请单/申请单填开/红字发票申请单信息选择/选购买方/选已抵扣/确定;

(2)红字发票申请单填开/销售方名称税号/商品名称/数量(应该是负数)/单价(不含税)/金额(不含税,自动给出)/税率及税额自动给出/联系电话(你的)/申请理由:发票号码有误;

3.做好了的申请单还需"申请单导出",导出到桌面并拷到U盘;

4.把原来有误的发票发票联及抵扣联原件及复印件,该发票的记帐凭证复印件及原件,付款给销售方的记帐凭证原件及复印件,有该有误发票的认证清单;

5.把以上的所有纸质的复印件加盖单位的公章,写上"与原件一致"字样.

已认证抵扣的发票开红字发票要怎么处理?

答:已经认证抵扣的增值税发票开红字发票后账务处理:

(1)、销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额.

(2)、销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额.

(3)、购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;取得红字专票后,将其作为冲减分录的附件.

(4)、购买方取得蓝字专票后,根据蓝字专票在当期确认采购成本和「待认证进项税额」(进项税额).

通过上述内容大家对于已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做的问题是否还有什么不了解的地方呢?欢迎向会计学习资料的答疑老师提问,本文到此结束.

以上便是gjpxz参考会计职级考试的考生收集的已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习已认证的发票需要冲红的会计处理怎么做?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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