已经抵扣的发票怎么开红字发票

本篇已经抵扣的发票怎么开红字发票的税务知识是用友erp小编专门为税务会计整理的税务实操内容，这篇已经抵扣的发票怎么开红字发票中包含有合理避税知识，中小企业避税方法，还为您详细描述了在税务筹划中已经抵扣的发票怎么开红字发票的相关避税技巧。

已经抵扣的发票怎么开红字发票

答:1、购货方已认证由购货方填写申请单

(1) 认证通过:

① 向主管税务机关填写申请,税务机关返回通知单(一式三联,一联购货方留方,一联由购货方给销货方,一联税务留存)

② 将通知单交给销货方,根据销货方的红字发票和通知单作进项税额转出.

(2) 认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符":

①《申请单》时应填写相对应的蓝字专用发票信息.其他同上.

②将通知单交给销货方,进项税不得抵扣,也不做进项税额转出.

2、购买方未认证且所购货物不属于增值税扣税项目范围,由购货方填写申请单

在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单.购买方不作进项税额转出处理.

2、购买方未认证且所购货物不属于增值税扣税项目范围,由购货方填写申请单

在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具通知单.购买方不作进项税额转出处理.

3、购货方未认证,由销售方填写申请单

销售方须在专用发票认证期限内向主管税务机关填报申请单,在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料,主管税务机关审核确认后出具通知单.销售方凭通知单开具红字专用发票.

增值税专用发票跨月怎么冲红

答:专用发票跨月冲红步骤:

1、发票没认证.

销方申请, 因开票有误尚未交付或者因开票有误对方拒收(这个情况,一般购方会有拒收证明), 先在防伪开票中开具红字发票申请单,打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,然后回去防伪开票软件中开具负数的专用发票!

2、发票已认证,购方申请, 先在防伪开票中开具红字发票申请单,同样打印两张盖上公章,带上打印好的申请单和要冲红的纸质专票去所属税局, 领取红字发票通知单,将通知单交给销方,由销方在防伪开票软件中开具负数的专用发票即可

普通发票跨月冲红步骤:

带上要冲红的纸质普通发票,到所属税局填写普通发票红字报备单,然后回去防伪开票软件中直接开具负数的普通发票即可

已经抵扣的发票怎么开红字发票?这个问题考验的是我们对于红字发票的知识,红字发票也是工作和学习中常见的,我们需要掌握下来.如果还有不懂的,请点击会计学习资料的在线老师,我们实时答疑解惑.

以上内容是便是gjpxz参考国家税务局等网站为学习税务税法的财税人员编辑的已经抵扣的发票怎么开红字发票的相关避税资料，如果您在学习已经抵扣的发票怎么开红字发票的怎么避税问题中有不明白的地方，可以进入财税交流社群。

您可能感兴趣的财税文章：

· ?本期应纳税额减征额是什么意思

· 当月的印花税需要计提吗?

· 股东垫付的实收资本可以转出吗

· 如何理解土地使用支出按无形资产核算

· 库存商品明细账怎么处理

· 司法拍卖所得房产进项税可以抵扣吗？

· 计划成本法购入材料的会计处理

· 上年度收入少计本年度怎么调整凭证？

· 应收账款因质量异常而扣款如何处理？

· 租赁违约金入什么会计科目?

· 接送客户的过路费能抵扣税么?

· 开会材料印刷费计入哪个科目

· 出纳需要牢记哪些事项

· 公司为什么要做账？附做账流程

· 员工工资是先扣个税还是先扣五险一金？

· 税务系统海关增值税认证采集软件在哪里下载

· 以房产投资联营怎么缴税

· 残保金计入税金及附加

· 航天开票系统怎么抄税？