已认证发票红冲转出如何做账?

本篇已认证发票红冲转出如何做账?的税务知识是用友erp小编专门为税务会计整理的税务实操内容，这篇已认证发票红冲转出如何做账?中包含有合理避税知识，中小企业避税方法，还为您详细描述了在税务筹划中已认证发票红冲转出如何做账?的相关避税技巧。

已认证发票红冲转出如何做账?

开了红字发票，销售方要根据红字发票的记账联，做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。

借：银行存款/应收账款 负数或红字

贷：主营业务收入 负数或红字

贷：应交税费--应交增值税(销项税额) 负数或红字

购货方应该做进项税额转出

借：原材料/库存商品 负数或红字

借：应交税费--应交增值税--进项税额转出 负数或红字

贷：应付账款 负数或红字

跨月发票红冲怎么做账?

首先收回原来的发票

写一份开具红字发票的申请 去你方税务局申请红字发票 等税务通知单下来 开具红字发票 然后在开具正确的蓝字发票

只要把正确的蓝字发票给对方就可以了。

本月开了红字发票，红冲原来的错误凭证

借;银行存款—新汶中行;贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税(销项税额)，做正确的蓝字发票会计学习资料整理的。

借：银行存款—新汶中行

贷：主营业务收入

应交税费-应交增值税(销项税额)

以上内容是便是ufidawhy参考国家税务局等网站为学习税务税法的财税人员编辑的已认证发票红冲转出如何做账?的相关避税资料，如果您在学习已认证发票红冲转出如何做账?的怎么避税问题中有不明白的地方，可以进入财税交流社群。

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