开红字发票原来的发票怎么处理掉?

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开红字发票原来的发票怎么处理掉?

答：既然是开红字说明已经跨月了发票已经无法作废，只能红冲。

如果对方已经认证抵扣，必须要对方开红字发票申请单，并作进项税额转出，将申请单给销货方，销货方才可以开红字。不需要寄回发票。

如果对方没有抵扣，那销售方在确认对方没有抵扣后直接开红字申请单，然后开红字发票。

如果是本月的发票，只要作废就行，前提对方要把发票寄回来。

开了红字发票销售方怎么账务处理?

根据增值税法管理规定，你正常开红票后，可以冲销你的销项税额，申报时准予扣除，如果你上月结转成本的需在当月冲销，发票联和抵扣联自己保管好(如果对方不需要的话)。

开红字发票时：

借：应收账款 红字

贷：主营业务收入 红字

应交税费—增值税—销项税额 红字

涉及到发票开错的情况下，会计们一定要谨慎处理，因为也可能涉及到税务。开红字发票原来的发票怎么处理掉?希望大家可以明白!

以上便是ufidawhy参考会计职级考试的考生收集的开红字发票原来的发票怎么处理掉?的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习开红字发票原来的发票怎么处理掉?的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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