管理费用住宿费专票凭证怎么做

下面这篇会计实务文章是用友财务软件小编给从事会计工作的朋友整理的关于：管理费用住宿费专票凭证怎么做的相关会计知识，这篇管理费用住宿费专票凭证怎么做财务会计实务操作文章为您讲解了在账务处理过程中管理费用住宿费专票凭证怎么做的相关账务处理技巧。

管理费用住宿费专票凭证怎么做

答：小规模纳税人做账：

借：管理费用等科目

贷：银行存款

一般纳税人做账：

借：管理费用等科目

应交税费——应交增值税(进项税额)

贷：银行存款

购买办公用品收到增值税专用发票怎么做账?

办公用品支出属于增值税可抵扣项目。增值税一般纳税人可以凭支付文具费时收到的增值税专票作为进项税额抵扣。

假设收到一张含税价为117元，增值税额为17元，不含税价为100元的文具费发票，账务处理为：

借：管理费用——办公费 100

借：应交税费——应交增值税——进项税额　17

贷：银行存款117

应该你们对于这个“管理费用住宿费专票凭证怎么做?”会计内容都了解的差不多了，希望你们有问题可以咨询我们的会计学习资料答疑老师，与我们的老师互动，将免费为你答疑!

以上便是ufidawhy参考会计职级考试的考生收集的管理费用住宿费专票凭证怎么做的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习管理费用住宿费专票凭证怎么做的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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