发票已认证如何冲红做分录？

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发票已认证如何冲红做分录？

已经认证，先按照正常的做进项分录

1.1 借：库存商品

应交税费-应交增值税（进项税额）

贷：银行存款

1.2 红冲 做进项转出

借：库存商品

贷：  应交税费-应交增值税（进项税额转出）

已认证的发票怎么红冲？

购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统（以下简称新系统）中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》（以下简称《信息表》），在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。专用发票未用于申报抵扣、发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。

以上便是gjpxz参考会计职级考试的考生收集的发票已认证如何冲红做分录？的相关会计分录，会计做账技巧，会计做账流程等，如果您在学习发票已认证如何冲红做分录？的会计实务操作中有不明白的地方，欢迎您加入财税交流社群。

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